PASOS A EFECTUAR PARA LA REALIZACIÓN DEL CIERRE CONTABLE EN ZCONTA Y LA IMPRESIÓN DE BALANCES Y DIARIOS DEFINITIVOS.
1. REALIZAR ASIENTOS DE INMOVILIZADO.
2. RECUPERAR SALDOS Y DESCUADRES.
3. OBTENER INFORME DE DESCUADRES.
4. OBTENCIÓN DE LOS INFORMES ANUALES.
4.1. ACTIVAR EJERCICIO CONTABLE.
4.2. INFORMES ANUALES Cuenta Pérdidas y Ganancias, Balance, Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos.
4.2.1. DUPLICAR ESTRUCTURA INFORMES ANUALES.
4.2.2. EDITAR ESTRUCTURA INFORMES ANUALES.
4.2.3. OBTENER CUENTA DE RESULTADOS (PÉRDIDAS Y GANANCIAS).
4.2.4. ASIENTO IMPUESTO DE SOCIEDADES
Con los datos obtenidos de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias procederemos a realizar manualmente el asiento del IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS.
4.2.5. OBTENER CUENTA Y PÉRDIDAS Y GANANCIAS (DEFINITIVA).
Tras realizar el asiento de impuesto de sociedades obtendremos de nuevo el informe de la Cuenta de Resultados tal y como hemos visto en el punto 4.2.3 para que de esta forma se vea considerado este apunte.
4.2.6. OBTENER BALANCE
5. ‘BALANCE DE INVENTARIO’, ‘BALANCE DE SUMAS Y SALDOS’ e informe del ‘ESTADO INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS’.
5.1. BALANCE DE SUMAS Y SALDOS.
Si desea obtener un Balance de Sumas y Saldos con los valores de final de ejercicio este es el momento ya que si lo realiza después del cierre se encontrará con el hecho de que debido al haberse realizado el asiento de cierre todos los saldos se encontrarán a 0.
Para obtener un Balance de Sumas y Saldos lo realizará desde [ZCONTA / INFORMES / BALANCE SUMAS Y SALDOS].
De todas formas si tiene realizado el asiento de cierre y desea obtener un Balance de Sumas y Saldos con los saldos finales no acerados puede realizar un ‘Recuperar Saldos y Descuadres’ con la opción de 'Excluir Sesión de Cierre (9998)' marcada.
5.2. OBTENER 'BALANCE DE INVENTARIO' y 'ESTADO INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS'
Para obtener esta información será necesario realizar el cierre y tras esto realizar un ‘Recuperar Saldos y Descuadres’ con la opción de 'Excluir Sesión de Cierre (9998) salvo variación de Existencias y Traspaso de Cuentas' marcada.
5.2.1.El Balance de Inventario no será mas que un Balance de Sumas y Saldos de las cuentas de los grupos 1 a 5.
5.2.2. Obtención del Informe de 'Estado ingresos y Gastos Reconocidos'.
6. RENUMERACIÓN DE LIBROS.
6.1. RENUMERAR DIARIO
Hasta este momento el único número referencial de sus Asientos era el ‘N.Doc’ o 'número de documento de registro interno', el cual se mantiene inamovible independientemente de la fecha de registro, pero este no es el Nº de Asiento Oficial el cual debe estar ordenado en fechas.
Para mostrar este nº de Asiento deberá ir a la OPCION [ZCONTA / UTILIDADES Y HERRAMIENTAS / RENUMERAR ASIENTOS] y lanzar el proceso, tras esto todo su diario habrá recibido su número de asiento oficial ordenado de 1 a xxxxxxxx por fecha y hora de registro, y así podrá obtener los informes oficiales con este valor.
6.2. RENUMERAR LIBROS DE IVA.
De forma similar a como sucede con el libro diario de asientos, el registro de IVA no se numera hasta que no se usa esta opción. Le recomendamos su realización antes de presentar los libros oficiales. Señalar que tanto en el SII como en la presentación de FacturaE, y Veri*factu este dato no es requerido.
Hasta este momento el único número referencial de sus Asientos era el ‘N.Doc’ o 'número de documento de registro interno', el cual se mantiene inamovible independientemente de la fecha de registro, pero este no es el Nº de Asiento Oficial el cual debe estar ordenado en fechas.
Para mostrar este nº de Asiento deberá ir a la OPCION [ZCONTA / UTILIDADES Y HERRAMIENTAS / RENUMERAR ASIENTOS] y lanzar el proceso, tras esto todo su diario habrá recibido su número de asiento oficial ordenado de 1 a xxxxxxxx por fecha y hora de registro, y así podrá obtener los informes oficiales con este valor.
6.2. RENUMERAR LIBROS DE IVA.
De forma similar a como sucede con el libro diario de asientos, el registro de IVA no se numera hasta que no se usa esta opción. Le recomendamos su realización antes de presentar los libros oficiales. Señalar que tanto en el SII como en la presentación de FacturaE, y Veri*factu este dato no es requerido.
7. OBTENCIÓN LIBRO MAYOR (EXTRACTOS).
En el caso de que desee obtener un mayor de sus cuenta con el saldo activo, deberá realizarlo antes de proceder al cierre ya que si no el saldo sería ‘0’.
Deberá dirigirse a la opción [ZCONTA / INFORMES / EXTRACTO DE CUENTAS ] y lanzar este según sus necesidades.
Como podrá ver en todos los informes existe la posibilidad de ver o no la fecha, hora y datos seleccionados para el mismo, cuando desee realizar un ‘Informe Oficial’ le recomendamos desmarque estas opciones, porque aún siendo de ayuda en el día a día para la organización de las páginas impresas no es correcto que se muestre en la impresión oficial.
El típico informe de Mayor con salto de página tras impresión de cuenta y con el nº de asiento oficial se obtendría con las indicaciones de 'salto de página tras cuenta' y sin marcar 'mostrar nº documento' ya que de no ser así se presentaría el nº de documento interno con el que fue registrado el asiento y no su nº de asiento oficial.
8. OBTENCIÓN DE DIARIO.
8.1. REALIZAR CIERRE CONTABLE.
8.2. LIBRO DIARIO.
Tras realizar el cierre volveremos a renumerar el diario, para que se incluyan los asientos de Cierre en la numeración y lanzaremos la opción [ZCONTA / INFORMES / LIBRO DIARIO] si lo deseamos detallado, o [ZCONTA / INFORMES / DIARIO DE MAYOR ] si deseamos un libro diario con un único asiento resumen mensual.
Para la presentación oficial recuerde que desea el tipo de Informe 'Oficial'.
9. INCORPORACIÓN DE APERTURA
Señalar que en cualquier momento Ud. puede realizar la apertura del ejercicio siguiente, aunque no haya cerrado el ejercicio anterior, la única necesidad es que se encuentre realizado el asiento de Cierre en su Carpeta/Sesión correspondiente (recordemos la Sesión 9998 del último día del mes del ejercicio cerrado, ej. 9998 del 31.12.2008).
Por lo tanto una vez realizado el cierre podemos dirigirnos al apartado [CONTABILIDAD / CIERRE / INCORPORACION DE APERTURA] y lanzar este proceso, en el indicaremos la empresa con la que cerramos y la que queremos abrir, que será por norma general la misma, y la fecha de cierre y apertura.
Tras esto, si procesamos se realizará la Apertura según los datos de Cierre. Debe considerar que la Sesión/Carpeta '0001' de la fecha indicada debe reservarse para la Apertura, ya que en esta será donde se incorpore.
En el caso de que desee volver a realizar la apertura, porque por ejemplo haya introducido nuevos apuntes en el ejercicio anterior, sólo deberá realizar el borrado de dicha Carpeta y repetir el proceso.
ANEXO. CONTROL DE FECHAS
Es interesante que si el proceso lo considera definitivo limite las fechas de contabilización, facturación e inventario para así envitar que por error registre algún valor que modifique los valores calculados. En el siguiente artículo encontrará los pasos a seguir para ello: Como limitar las fechas de contabilización, facturación y movimientos de inventario.
