Factura Rectificativa

 Para realizar una Factura Rectificativa sobe una Factura de Ventas, lo primero es asegurase que la Serie del documento tiene asociado una Serie Rectificativa.

Deberá indicar la serie donde se produza la devolución (Rectificativa) y la serie del cargo, habitualmente la serie origen, donde se producirá el documento positivo.

QA. Totales de Factura y problemas de redondeo. Ajuste de Decimales en Total de Factura

Como ya sabrá, existe el problema de los redondeos de los decimales, lo cual puede provocar una pequeña diferencia de céntimos en un total, bien por operaciones con IVA INCLUIDO o por Tarifas con precios unitarios  superiores a 2 decimales cuando una moneda como el EURO los totales deben presentarse con solo 2.

Gestión de Residuos y tramite con SCRAPS (ecoembes, genci, sigre, ...)

El RD 1055/2022 establece obligaciones respecto de la información a incluir en facturas. Concretamente, nos referimos al número del Registro de Productores de Producto (RPP), a la contribución financiera al Sistema de Responsabilidad Ampliada del Productor (SRAP) destinada a financiar la gestión del residuo de envase y, para los envases reutilizables, al depósito por unidad de envase a cobrar para garantizar el retorno de los envases usados.

Si contratamos a empresas SCRAP como puede ser Genci  para su gestión, esta nos dará una tarifa para los diversos tipos de productos a los que nos acogeremos para mostrar la aportación en factura, aparte del Nº Registro de Productores de Producto (NºRPP).

Modificar una factura ya realizada manteniendo la misma fecha y número

Una factura no es directamente modificable, lo que es modificable es el albarán o ticket que la ha generado, por lo que los pasos a seguir son:

1. Deshacer o Borrar la Factura
2. Modificar el ó los albaranes o tickets que la componen
3. Rehacer la Factura con la misma fecha y número.

QA: ¿Puedo indicar un precio con 4 decimales y que me redondee a nivel de línea a 2?

Empecemos por un punto, según se indica en la norma de facturación, el IMPORTE FINAL DE UNA FACTURA solo puede llevar como máximo 2 decimales, no así los precios de los productos y su detalle.

Facturación Porcentual

Los datos que se presentan para la selección de información además del SQL son:

• Columna NO FACTURABLE
  Que haya Cobro asociado a la venta
  Que el Cobro este sin Asiento
  Que el Cobro sea en Metálico
  Que el Albarán este marcado como 'No Facturable'
  Que el Albarán no este Facturado
  Que el Albarán no este asentado en contabilidad
  Que el Albarán este marcado como 'pruebas'
• Columna FACTURABLE
Que haya Cobro asociado a la venta
Que el Cobro este sin Asiento
Que el Cobro sea en Metálico
Que el Albarán este marcado como 'Facturable'
Que el Albarán no este Facturado
Que el Albarán no este asentado en contabilidad
Que el Albarán no este marcado como 'pruebas'

Recargo Financiero asociado a la Forma de Pago

Para añadir un recargo económico asociado a la Forma de Pago deberá 'configurarla' indicando si desea sea un importe constante ('Importe Fijo') por ej. 3.00€ en una operación de contrareembolso o un importe variable según  un 'Porcentaje' de la Base Imponible (por ej. 3% por pago por Paypal).

También deberá indicar en el configurador de empresa si el 'Recargo Económico' desea que intervenga incrementando la Base Imponible de la operación o no.
Señalar que salvo en las ocasiones en que el Recargo Financiero este concretado como una financiación exclusiva de forma previa a la operación este deberá sumar a la Base Imponible y por lo tanto conlleva IVA.

2ª Serie de Facturación para 'ventas contado'.

Esta opción le permitirá asignar una 2ª serie destino de facturas para una misma serie de Albaranes de Venta,  siempre y cuando el cliente este marcado como 'Cuenta Genérica (Ticket)'.
En este ejemplo se puede ver como para la serie de documentos '13' se tiene como serie destino de facturas igualmente la '13' y como segunda serie para 'Ventas Contado ó Clientes Genéricos (Cli.Gen) la serie 'C13'.

¿Cómo actuar ante una devolución o factura rectificativa durante el periodo de transción del cambio del tipo de IVA?

La forma de actuar para una factura rectificativa es registrarla con el mismo % de iva con la que fue emitida, mientras que en una devolución podremos actuar de  dos formas, realizarlo con el nuevo porcentaje o aplicar con el que fue realizado el servicio en su origen.
Debido a que ZGEST asignará el % según la fecha de emisión del documento y el Tipo de IVA asignado, la solución a adoptar para emitir documentos con un % de IVA no correspondiente al periodo es crear una nuevo TIPO cuyos parámetros a nivel de  % sean los del periodo anterior.
Por ej. creamos el Tipo 6, indicando un porcentaje de IVA para el periodo posterior al 1-9-2012 del 8% + 1% de RE, de esta forma en las facturas posteriores al 1-9-2012 aunque por defecto el tipo aplicado sea el correspondiente al 10%+1.4% siempre podremos indicar 'manualmente' que queremos operar con el tipo del 8%+1%.